L'effet boule de neige : réinvestir ton remboursement d'impôt dans ton CELIAPP

Il y a un moment que beaucoup de gens gaspillent chaque printemps : l'arrivée du remboursement d'impôt. On le voit comme un bonus, on se gâte un peu, et il disparaît. Pourtant, si tu as un CELIAPP, ce remboursement peut devenir le moteur d'un véritable effet boule de neige.

Le cercle vertueux

Le mécanisme est simple :

1. Tu cotises à ton CELIAPP. Ta cotisation est déductible.
2. Au printemps, tu reçois un remboursement d'impôt.
3. Tu déposes ce remboursement dans ton CELIAPP.
4. Ce nouveau dépôt est lui aussi déductible, et te donne un autre remboursement l'année suivante.

Pendant ce temps, tout l'argent dans le compte fait des petits, à l'abri de l'impôt. Ton argent travaille trois fois : par la déduction, par la croissance, puis par le remboursement réinvesti qui relance la déduction.

Un exemple chiffré : Julie

Julie gagne 65 000 $ et peut sortir 6 000 $ de sa poche chaque année pour sa future maison. Ses placements rapportent 5 % par année. On compare deux façons de faire sur cinq ans.

Scénario A : elle dépense ses remboursements

Elle cotise 6 000 $ par année et utilise ses remboursements pour autre chose. Après cinq ans, son CELIAPP vaut environ 34 800 $.

Scénario B : elle réinvestit ses remboursements

Elle cotise ses 6 000 $, puis ajoute son remboursement de l'année précédente, jusqu'au plafond de 8 000 $. Le petit surplus va dans son CELI.

Après cinq ans, Julie a 43 863 $ dans son CELIAPP et environ 2 900 $ dans son CELI, pour un total d'environ 46 700 $.

Le bon calendrier

Pour que la boule de neige roule bien, le timing compte :

• Cotise au plus tard le 31 décembre. Selon l'ARC, contrairement au REER, une cotisation au CELIAPP faite dans les 60 premiers jours d'une année ne peut pas être déduite pour l'année précédente.
• Produis ta déclaration tôt pour recevoir tes remboursements fédéral et du Québec plus rapidement.
• Dépose le remboursement dès qu'il arrive. Le mieux est de le virer directement dans ton CELIAPP, avant qu'il se fonde dans ton compte chèques.

Tu cotises aussi au REER ? Tu peux recevoir l'avantage sur chaque paie plutôt qu'une fois par année.

Quand le CELIAPP est plein

Le plafond à vie de 40 000 $ finit par arriver. La boule de neige n'a pas à s'arrêter pour autant :

• le dernier remboursement du CELIAPP peut aller dans ton CELI, où il continue de croître sans impôt, et servira à payer les frais d'achat ;
• ou dans ton REER, qui te donnera à son tour un remboursement. Ce REER pourra servir au RAP ou à ta retraite.

Ce qu'il faut garder en tête

• Le remboursement dépend de ton revenu : calcule le tien.
• L'exemple suppose un revenu stable et un rendement de 5 % par année, qui n'est pas garanti.
• Le remboursement réel dépend de toute ta situation fiscale (autres déductions, crédits, impôt retenu sur ta paie).
• Si ton revenu est bas cette année, tu peux cotiser maintenant et garder la déduction pour une année future : la boule de neige démarrera simplement un peu plus tard, mais plus grosse.

La règle à retenir : un remboursement d'impôt n'est pas un bonus, c'est du carburant. Remets-le au travail, et il travaillera pour toi.